中小企業面臨的問題是復雜的,商業保理的發展雖然不能從政策層面和市場環境角度解決中小企業發展中存在的瓶頸,但是可以從信用風險控制和貿易融資方面給予中小企業支持,從而有利于中小企業專注于研發、生產,并通過提供有競爭力的支付方式來吸引客戶、拓展市場。

    （一）轉嫁收款風險。

根據賣方的需要,保理商可以為其提供信用風險控制和壞賬擔保服務。賣方在與買方簽訂合同之前,先與保理商簽訂保理協議,由保理商對買方的背景、實力等進行調查,在此基礎上核定信用銷售額度。賣方在已核準信用額度內的供貨所產生的應收賬款,保理商提供的壞賬擔保。也就是說,如果因買方的資信原因如破產、倒閉、無力支付等發生拒付,由保理商承擔付款責任。在這種情況下賣方把收款的風險轉嫁給了保理商,不用再擔心由于買方的信用風險造成貨款無法收回的情況。

    （二）盤活應收賬款、加快資金周轉,改善企業財務狀況。

保理商為企業提供無追索權的融資服務。出口商可以將該融資作為正常的銷售收人。在資產負債表上直接表現為應收賬款減少,現金增加,財務狀況得以改善。即使是有追索權的保理融資,通過保理商購買應收賬款也可以使企業迅速回籠資金,進行下一輪的生產和銷售。

    （三）減輕應收賬款管理和催收的負擔,提高生產和銷售效率。

中小企業由于條件限制,往往只配備一名財務人員,甚至兼職財務。當企業業務量逐漸增加時,其相應的應收賬款也相應增長起來,這些應收賬款對應不同的買方和不同的收款期,管理起來比較麻煩。保理服務為企業提供了應收賬款管理和催收的服務。賣方將其應收賬款的管理權授予保理商。保理商利用完備的賬戶管理系統為賣方的銷售設立分戶賬,利用系統自動進行記賬、催收、清算、計息收費、打印賬單等工作,定期向出口商提供關于應收賬款的回收情況、逾期賬款情況、信用額度變化情況等各種財務和統計報表。而企業則可以集中精力進行產品的研發、生產和銷售。

    （四）利用信用銷售方式吸引客戶,開拓市場。

在商業保理的支持下,賣方可以通過向買方提供信用銷售的方式提高其市場競爭力,有利于市場的開拓。在信用銷售下,賣方的收款期雖然延長了,但是由于商業保理公司向其購買應收賬款并支付貨款,賣方可以迅速回籠資金。以相同規模的中小企業為例,通過保理服務,企業可以接下比以前大幾倍的訂單,從而與買方建立起穩定的關系,有利于市場的穩定和開拓。

來源： 亞洲保理