一、 有關三類SCF產品的若干風控問題

(一) 應收類產品

1. 應收賬款融資模式的主要風險

（1）  應收賬款的真實性。 是否有真實貿易背景做支撐是應收賬款保理風險的關鍵，那么如何對應收賬款的真實貿易業務做確認呢？我們建議是否可以通過保理公司的核心業務系統與核心企業的ERP系統對接，抽取供應商的真實貿易數據做風險評估的依據。

（2）核心企業的支付能力。

（3）轉移賬款風險。

2. 關于應收賬款的特征

(1) 可轉讓性，即應收賬款債權依法可以轉讓。

(2）特定性，即應收賬款相關要素，包括額度、賬期、付款方式、應收方單位名稱與地址……

(3) 時效性，即應收賬款債權沒有超出訴訟時效或取得訴訟時效中斷的證據。

3. 應收賬款融資模式的主要風險應對措施

（1） 要求核心企業向資金提供方出具應收賬款單據證明，同時結合買賣雙方的購銷合同、增值稅發票、貨物運輸單據、買方收貨憑據等資料審查應收賬款的真實性。

（2） 通過交叉核驗的方法復核核心企業的收入真實性，確保其具有穩定的收入來源保證其穩定的支付能力。

4. 應收賬款融資業務中的賬款質量風險

應收賬款模式下，應收賬款是該模式下融資企業向資金方借款的唯一質押物，其質量的好壞關系著風險的大小。

資金方在授信審核時重點考察以下幾點:一是應收賬款的真實性；二是應收賬款的合法性；三是應收賬款的可轉讓性。

(二) 存貨類產品

5. 融通倉融資模式的主要風險問題

模式的潛在風險點在于：

（1）倉單風險。

（2）物流企業的資信風險。

（3）質押物價值風險。

6. 融通倉融資模式風險應對措施

（1） 確保倉單的真實性和有效性。

（2） 資金提供方應當慎重選擇第三方物流企業，盡量選擇資信狀況良好的物流企業。

（3） 正確選擇質押物并建立商品價格波動預測系統。

(三) 預付類產品

7. 保兌倉融資模式的主要風險問題

（1） 核心企業資信風險。

（2）商品監管風險。

（3）質押商品價格變動風險。

8. 保兌倉融資模式風險應對措施

（1） 確保核心企業的信用程度。

（2） 確保貨物信息的流通。

（3） 針對質押商品價格波動的風險，資金提供方可以根據生產階段變化、授信風險變動調整利率與貸款成數。

二、 三類供應鏈金融產品的通用風控問題

(一) 七“化”問題

9. 業務閉合化問題

業務閉合化指的是供應鏈運營中價值的設計、價值的實現、價值的傳遞能形成完整、循環的閉合系統，一旦某一環沒有實現有效整合，就有可能產生潛在風險。

10. 交易信息化問題

交易信息化指的是將企業內部跨職能以及企業之間跨組織產生的商流、物流、信息流、人流等各類信息，能及時、有效、完整地反映或獲取，并且通過一定的技術手段清洗、整合、挖掘數據，以便更好地掌握供應鏈運營狀態，使金融風險得以控制。

11. 收入自償化問題